Ponieważ większość rolników nie posiada wystarczającej ilości środków własnych, aby zrealizować inwestycję przed otrzymaniem zwrotu, banki m.in. banki spółdzielcze Spółdzielczej Grupy Bankowej (SGB) przygotowały specjalną ofertę tak zwanych kredytów pomostowych. Ich istotą jest umożliwienie beneficjentowi programu Sapard realizacji inwestycji przed otrzymaniem refundacji środków. Taki kredyt jest przeznaczony przede wszystkim na sfinansowanie tej części planowanego przedsięwzięcia, która będzie (po zrealizowaniu inwestycji) refundowana. Banki jednakże tak sformułowały swoją ofertę kredytową, iż beneficjent może sfinansować kredytem pomostowym również część przedsięwzięcia nie podlegającą refundacji. W bankach spółdzielczych SGB, w szczególnych przypadkach, nawet całość przedsięwzięcia można zrealizować ze środków kredytu.

Banki spółdzielcze wydają się być najkorzystniejszym partnerem dla rolnika indywidualnego, gdyż znają specyfikę rolnictwa i mają doświadczenie w jego kredytowaniu. Ponadto, większość rolników zaciąga w bankach spółdzielczych inne kredyty, najłatwiej uzyskać kolejny w banku, który już zna klienta (oczywiście przy założeniu, iż klient posiada zdolność kredytową). Kontakty z pracownikami tych banków powinien ułatwić fakt, iż znacząca grupa pracowników banków spółdzielczych z całego kraju została przeszkolona w zakresie programu Sapard w ramach specjalnego, zaaprobowanego przez ARiMR projektu "Kredyty pomostowe", opracowanego przez Gdańską Akademię Bankową, oddział w Warszawie, a finansowanego przez Fundusz Współpracy program Agrolinia 2000. Dodatkowo banki spółdzielcze otrzymały dla swoich klientów płyty CD, na których znajdują się wniosek o dotacje z programu SAPARD oraz szablon Biznes planu. Jest to narzędzie, które powinno znacznie ułatwić wypełnienie tych dokumentów.

1. Pobranie wniosku o pomoc finansową z programu Sapard. Wniosek można otrzymać w najbliższym oddziale regionalnym ARiMR, gdzie można jednocześnie uzyskać informację czy planowane przedsięwzięcie kwalifikuje się do finansowania z Sapardu. Formularz jest też dostępny na stronie internetowej ARiMR (www.arimr.gov.pl) oraz w bankach spółdzielczych.
2. Wniosek należy wypełnić oraz zgromadzić wszystkie dokumenty i załączniki wymagane przez ARiMR w danym Działaniu (ich lista jest określona przy wniosku).
3. Kopię wypełnionego wniosku i wszystkich zgromadzonych dokumentów wymaganych przez ARiMR należy złożyć w banku, wypełniając jednocześnie druk wniosku kredytowego obowiązujący w danym banku. Dokumentacja ta jest na tyle obszerna, iż większości banków wystarcza do oceny zdolności kredytowej klienta. Może się zdarzyć jednakże, iż potrzebne będą dodatkowe dokumenty — na przykład dotyczące zabezpieczeń kredytu, wówczas ich listę określi bank po wstępnej analizie przedstawionych dokumentów.
4. W ciągu 14–30 dni bank podejmuje decyzję. Jeśli jest pozytywna, bank wystawia promesę to znaczy obietnicę otrzymania kredytu. Jest ona ważna pod warunkiem, że ARiMR podpisze z beneficjentem umowę o refundacji środków z programu Sapard.
5. Promesę kredytową wraz z kompletem uprzednio zebranych dokumentów (patrz pkt. 2) należy złożyć w Oddziale Regionalnym ARiMR (osobiście lub wysłać listem poleconym czy też pocztą kurierską);
6. Po zakwalifikowaniu przedsięwzięcia przez ARiMR i podpisaniu z nią umowy o udzieleniu pomocy w ramach programu Sapard, kopię umowy przedstawia się w Banku, który na tej podstawie zawiera z kredytobiorcą umowę i po ustanowieniu przez niego ustalonych w umowie zabezpieczeń kredytu wypłaca kredyt;
7. Po zrealizowaniu przedsięwzięcia, pozytywnym jego odbiorze przez ARiMR i refundacji środków, kredytobiorca spłaca ze zrefundowanych środków kredyt pomostowy w całości lub w części. Pozostała część rozłożona jest na raty stosownie do warunków umowy podpisanej z kredytobiorcą. Jeśli z jakiś powodów klient nie otrzyma dotacji Sapard, całość kredytu jest rozkładana na raty, przy czym — zależnie od banku — warunki kredytowania mogą pozostać takie same (np. w zakresie oprocentowania czy okresu kredytowania) lub też podlegać ponownym negocjacjom.

Dodatkowym zabezpieczeniem jest pełnomocnictwo (lub cesja środków) do wyodrębnionego, specjalnego rachunku przeznaczonego wyłącznie na środki z Sapardu. Rachunek ten klient jest zobowiązany założyć zgodnie z wymogami ARiMR (zaświadczenie o jego założeniu jest załącznikiem do wniosku o dotację). Banki z zasady nie pobierają opłaty za założenie i prowadzenie tego rachunku, wymagają natomiast, aby został założony w banku, który udziela kredytu.

Większość banków, w tym również banki spółdzielcze SGB, ustala dla rolników oprocentowanie kredytu pomostowego na około 10% w skali roku. Gdy porówna się same oprocentowania kredytu pomostowego i kredytów inwestycyjnych preferencyjnych wydaje się, iż korzystniej jest zaciągnąć kredyt preferencyjny niż ubiegać się o środki programu Sapard. Głębsza analiza wskazuje jednakże, iż Sapard może być opłacalny. Aby jej dokonać we wszystkich przypadkach ustalono (tab. 1) koszty przedsięwzięcia na 100 000 zł, okres kredytowania — na 5 lat, środki własne rolnika — 30%, prowizję dla kredytów preferencyjnych — 1,5% oraz oprocentowanie tych ostatnich przy stopie redyskonta weksli NBP w wysokości 7,5%, odpowiednio w skali roku: 1,88% dla linii "Młody rolnik", 2,35% — dla linii branżowych i 4,69% — dla kredytu inwestycyjnego podstawowego (tab. 1).

TABELA 1. ZAŁOŻENIA ANALIZY PORÓWNAWCZEJ DLA KREDYTÓW PREFERENCYJNYCH

TABELA 2. ZAŁOŻENIA ANALIZY PORÓWNAWCZEJ DLA KREDYTÓW POMOSTOWYCH

PORÓWNANIE OPŁACALNOŚCI (KOSZTÓW) DLA ROLNIKA KREDYTÓW PREFERENCYJNYCH I KREDYTU POMOSTOWEGO NA REALIZACJE INWESTYCJI Z PROGRAMU SAPARD